미국에서 직원들을 위한 은퇴연금 401(k)플랜을 운영하는 기업주라면 반드시 지켜야 하는 의무사항들이 있다. 그중 하나가 다가오는 7월31일까지 제출해야 하는 Form 5500이다. 매해 국세청(IRS)과 노동부(DOL)에 플랜운영에 대한 사항들을 Form 5500을 통해 보고해야 한다.

401(k)를 제공하는 기업주가 “401(k) Participant Disclosure Rule”을 지키는 것은 법적인 의무사항을 지키는 것과 동시에 직원들에게 플랜의 구체적인 옵션과 혜택을 안내함으로서 잠재적인 컴플라이언스 문제를 사전에 예방하기 위해 매우 중요하다.

개인은퇴연금 어뉴이티는 쌓여진 현금자산을 꺼내 쓸때도 유연함이 제공된다. 특정기간 중 인출을 하거나 목돈 또는 평생연금 인출 등이 선택 가능하다. 현금자산에 대한 보너스 적용도 특징있는 혜택이다. 이 것은 특정 어뉴이티플랜에서 한정 제공되는 혜택인데, 어뉴이티에 디파짓하는 현금자산 또는 평생연금으로 지급받는 추정현금자산에 계약된 보너스가 제공되는 방식으로 현금자산을 증식하는데 있어 긍정적인 효과를 낼 수 있다.

사립 고등학교는 훌륭한 교육 기회를 제공하지만, 높은 학비가 상당히 부담스러울 수 있다. 다행히도 많은 사립 고등학교와 외부 기관에서 다양한 장학금을 제공하여 재정 부담을 줄일 수 있는 방법이 있다. 이번 칼럼에서는 사립 고등학교 학생을 위한 장학금을 찾고, 효과적으로 신청하는 방법에 대해 알아보자.

늘 기다려지는 연준의 금리 상하향 소식을 보며 최근 많은 사람이 연방준비제도 제롬 파월 의장의 발언을 주목하고 있다. 금리 인상에 이은 유보를 넘어 언제 금리가 내려갈지 궁금하기 때문이다. 여기에는 2022년 갑작스러운 금리 인상으로 주택시장이 정체 또는 침체를 겪었기에, 금리 인하가 주택가격 상승을 불러올 수 있다는 기대감이 포함되어 있다.

세금이 투자결과에 미치는 영향은 크다. 그래서 경우에 따라 세금문제를 관리가 필요한 투자 리스크 항목의 하나로 보는 시각도 있다. IRA나 직장 은퇴플랜인 401(k) 등이 갖고 있는 큰 혜택 중 하나가 바로 절세효과다. 들어가는 돈에 대해 소득공제를 받거나 자라는 돈에 대해 세금이 유예 혹은 면제되는 혜택이다. 일반적인 투자는 그러나 이런 공제나 유예, 면제 혜택이 없다. IRA나 401(k) 가 아니면서 효과적으로 세금을 관리하는 방법 중 하나는 연금을 활용하는 것이다.

사업의 성공 요소 중 가장 중요한 것은 바로 “사람” 일 것이다. 오늘은 내가 원하는 사람들에게만 선택적으로 혜택을 줄 수 있는 경영진 보너스 플랜 (Executive Bonus Plan)과 이 보너스에 황금 수갑 (Gold Hancuff)을 채워 떠나지 못하도록 붙잡을 수 있는, REBA (Restrictive Endorsement Bonus Arrangement)에 대해 이야기해보고자 한다.

은퇴자나 은퇴 예정자들이 걱정하는 두 가지 대표적인 고민이 있다. 첫째는 한정된 은퇴자금으로 얼마나 오랜 시간 동안 사용할 수 있을까? 라는 고민이고, 둘째는 나이가 듦에 따라 건강에 대한 자신감도 줄고 주변 지인들 만나면 롱텀케어 준비 필요성에 관한 화두로 설왕설래 하니 고민이 깊어진다.

사립 고등학교 교육은 탁월한 학문적 기회와 풍부한 방과 후 활동을 제공하지만, 비용이 만만치 않다는 점에서 많은 가정이 재정적인 부담을 느낀다. 다행히도, 사립 고등학교는 다양한 재정 지원 프로그램을 통해 학생들이 학비 부담을 덜고 최상의 교육을 받을 수 있도록 돕고 있다. 이번 칼럼에서는 사립 고등학교를 위한 재정 지원 옵션과 신청 방법에 대해 자세히 알아보겠다.

Gross Lease는 건물 운영비용을 렌트비에 포함시키는 형태입니다. 주요 변형은 다음과 같습니다: Modified Gross Lease: 초기 운영비용을 기준으로 렌트비를 책정하고, 이후 증가된 비용은 입주자가 분담합니다. CAM Charge: 공용공간 관리비용을 입주자들이 나누어 부담합니다. Tenant Improvements (TI): 입주자가 공간을 맞춤 공사할 수 있도록 건물주가 비용을 일부 보전해줍니다. 리스 계약은 건물의 재무적 가치에 영향을 미치므로, 세부사항을 면밀히 검토하는 것이 중요합니다.